应收账款催收计划表

如何催收应收账款

1、尽量和对方进行协商。

应收账款催收计划表,第1张

协商不仅可以避免矛盾激化，而且也便于收集证据；

2、向对方发出书面催款函，委托律师发出律师催款函效果会更好，律师处理起来更加具有专业性，这样能够给对方造成一定的法律威慑力。

同时也能够形成较强的书面证据，便于索要款项以及后续的处理；

3、通过向人民法院提起诉讼解决。

向法院起诉的，一定要在诉讼时效期间内提起。

为了避免欠款人转移财产，可以在立案后尽快申请财产保全。

法院根据审理情况作出判决或者调解，调解是在双方当事人同意的基础上进行；

4、胜诉之后，如果对方拒绝履行的，胜诉方可以向人民法院申请强制执行，法院在受理强制执行后，会依法调查债务人名下的房产、车辆、证券和存款，并采取强制措施。

1、企业内部人员催收，发动内部相关的人员进行债务的追讨，在讨债过程中运用大家的力量；

2、委托法律部门，委托专业经济律师进行诉讼讨债模式，在法律的层面进行深入的追讨行动；

3、委托专业的企业商账追收机构即委托专业的讨债公司进行债务的追讨工作。

二、第三方催收公司上门催收是否合法第三方催收公司上门催收一般是合法行为。

信用卡逾期后，银行是有权向持卡人追讨债务，但是生活中有不少老赖对银行催收直接无视，银行为了节省起诉的成本，会将催收工作外包给第三方催收，这是一种合法的授权代理关系。

而第三方催收上门只要在法律许可的范围内，不采用暴力、胁迫、恐吓或辱骂等不当催收行为，也算合法催收。

国内债务催收行业鱼龙混杂，从业人员素质参差不齐，难免会出现不规范的债务催收，不合法的催收包括以下几种情况：

1、催收对持卡人的亲人家属进行催收是不合法的，催收仅能对债务人本人及其担保人进行催收，不得对与债务无关的第三人进行催收。

2、催收未经允许进入持卡人家中，惊吓家中老年人、未成年人等，引发骚动。

3、催收上门对欠债人殴打、故意伤害等行为，或者讨债的时候使用非法拘禁、绑架、泼油漆、敲诈勒索等方式。

【本文关联的相关法律依据】《民事诉讼法》第一百一十九条，起诉必须符合下列条件：（一）原告是与本案有直接利害关系的公民、法人和其他组织；（二）有明确的被告；（三）有具体的诉讼请求和事实、理由；（四）属于人民法院受理民事诉讼的范围和受诉人民法院管辖。

应收账款管理的重要性有哪些？

应收账款是企业的一项重要流动资产，也是一项风险较大的资产。

完善企业应收账款管理机制，对加快货款回收、防范财务风险、提高经营效益具有重要意义。

而如果企业的应收帐款管理不到位的话给企业将会带来致命的危机，造成债务纠纷的产生，同时增加企业的讨债成本和管理成本，而部分企业本身的财务风险抵抗能力较差，将会给企业带来直接的打击。

造成企业出现应收账款的主要原因有：一是供大于求的买方市场竞争压力所致。

随着我国市场经济的不断发展，业已形成的买方市场使企业间竞争加剧。

一些企业出于竞争的需要，为了扩大产品销售和市场占有率，不适当地采取赊销方式，导致企业应收账款大量增加。

二是制度不健全。

一些企业管理者侧重于日常的成本支出控制，对现金的流出有较为严格的审批制度，但对应收账款及赊销管理制度的制定不够重视。

有的企业赊销审批程序不规范，在对赊销对象资信情况缺乏充分了解的条件下，贸然发货。

此外，销售与收款的不同步性使得企业营销人员侧重于销售而较少考虑清收欠款，加之清收欠款力度不够，导致企业应收账款不能及时收回。

三是合同签定及履行存在不足。

一些企业在签定合同时，未能就合同条款进行严格的审核，在品种、规格、售价、代垫费用、交货时间、地点、运输方式等方面存在诸多漏洞。

在合同履行过程中，发货部门有时出现交货不及时、品种规格数量出错、质量不合要求等违约行为，有的企业擅自更改合同而未与对方进行磋商，给对方拖欠货款造成借口，导致企业应收账款增加。

四是应收账款日常管理措施不力。

有的企业财务部门与销售、仓储部门沟通不够，造成工作脱节；对客户所欠的应收账款数额、账龄及增减情况不明，风险意识薄弱；没有根据客户欠款情况进行分类建档，对逾期应收账款未能及时清收，导致企业出现呆账、坏账。

五是社会商业信用问题。

由于我国实行市场经济体制时间较短，经济立法不健全，一些不法分子利用可乘之机恶意诈骗货款的现象时有发生。

在执法上，受地方保护、关系网及执法人员素质等多方面影响，执行难是众所周知的事实。

正是由于执行难和当前企业实行的增值税进项抵扣办法，在一定程度上助长了某些企业的延期付款行为。

有些企业拒绝采用托收承付的结算方式，以避开银行划转账款，达到逃债的目的；有的利用假银行汇票或故意在票据上做手脚达到逃债目的。

更有甚者，趁企业改制之机，钻法律法规的空子，或破产、或兼并、或重组，将资产转移，而债务则由严重资不抵债的原企业承担，以达到废债的目的。

将您的应收帐款交予荣威管理在处理每月的应收帐款时，往往花费大量人力物力，或因员工欠缺系统、专业和技巧等，不但加长账款回收曰数(DSO)，令现金流量减少，更有可能导致与客户之间的关系转坏，影响到等业务发展。

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服务范围： 1 以贵公司的名义有系统地邮寄催收函件 2 反应欠款查询，解决争议，商谈支付计划，监控过期未付的帐款 3 对不合作的欠款客户于需要时递送律师行发出的要求付款信 4 提供自动警报系统，监控欠款客户的最新法庭记录 5 运用信息科技系统提供有条不紊的管理服务，并按月提交报告。

应收账款的管理包括什么

应收账款管理是指在赊销业务中，从授信方将货物或服务提供给受信方，债权成立开始，到款项实际收回或作为坏账处理结束，授信企业采用系统的方法和科学的手段，对应收账款回收全过程所进行的管理。

应收账款管理分为两个阶段：第一个阶段是从债权开始成立到应收账款到期日这段时间的管理，即拖欠前的账款管理; 第二个阶段是应收账款到期日后的账款管理，即拖欠后的账款管理。

信用管理机构为了对这两个阶段的管理加以区别，往往将账款被拖欠前的管理称为应收账款管理（即狭义的应收账款管理），而将逾期后的账款管理叫做商账追收。

计算机条件下账务处理子系统会计业务处理的基本流程不包括

答：计算机条件下账务处理子系统会计业务处理的基本流程不包括期末转账。

账务处理程序也称为会计核算组织程序或会计核算形式，是指会计凭证、会计账簿、会计报表相结合的方式。

包括会计凭证和账簿的种类、格式，会计凭证与账簿之间的联系方法，由原始凭证到编制记账凭证、登记明细分类账和总分类账、编制会计报表的工作程序和方法等。

而通常科学、合理地选择适用于本单位的账务处理程序具有以下重要意义：（1）有利于会计工作程序的规范化，确定合理的凭证、账簿与报表之间的联系方式，保证会计信息加工过程的严密性，提高会计信息的质量；（2）有利于保证会计记录的完整性、正确性，通过凭证、账簿及报表之间的牵制作用，增强会计信息的可靠性；（3）有利于减少不必要的会计核算环节，通过井然有序的账务处理程序，提高会计工作效率，保证会计信息的及时性。

希望我的回答对您有所帮助，谢谢。

会计信息系统应收款子系统进行处理的流程和具体操作步骤。（以用友软件为例）

一、登录财务账套1. 登录用友财务账套，进入应收账款子系统；2. 在应收账款子系统中，选择登记新的回款记录；二、登记新的回款记录1. 选择对应的客户，输入回款日期、回款金额，以及回款类型；2. 确定回款来源，如：现金、转账、支票等，输入相应的信息；3. 根据客户的总应收款，登记回款金额，系统会自动确认减少应收款；4. 根据回款金额，自动登记应收账款发票；5. 选择确认按钮，完成回款的登记，保存并打印回款凭证；三、更新账龄1. 选择账龄分析，获取客户的应收账款明细表；2. 根据实际情况，更新客户的账龄，并更新应收款余额；3. 确认无误后，保存更新的账龄信息，完成处理流程。

会计信息系统应收款子系统进行处理的流程和具体操作步骤。

（以用友软件为例）一、登录财务账套1. 登录用友财务账套，进入应收账款子系统；2. 在应收账款子系统中，选择登记新的回款记录；二、登记新的回款记录1. 选择对应的客户，输入回款日期、回款金额，以及回款类型；2. 确定回款来源，如：现金、转账、支票等，输入相应的信息；3. 根据客户的总应收款，登记回款金额，系统会自动确认减少应收款；4. 根据回款金额，自动登记应收账款发票；5. 选择确认按钮，完成回款的登记，保存并打印回款凭证；三、更新账龄1. 选择账龄分析，获取客户的应收账款明细表；2. 根据实际情况，更新客户的账龄，并更新应收款余额；3. 确认无误后，保存更新的账龄信息，完成处理流程。